✔ 8퍼센트 코어뱅킹팀은 어떤 팀인가요?
8퍼센트 코어뱅킹(Core Banking)팀은 자금 흐름에 관한 핵심 업무를 담당합니다. 예금, 대출, 이자, 지급 등 금융 거래를 처리하는 데 필요한 시스템을 개발, 운영 및 유지보수하는 역할을 수행합니다. 이를 통해 P2P 서비스의 기본적인 금융 거래가 원활하게 이뤄지게 합니다.
안녕하세요! 8퍼센트 코어뱅킹팀 박찬얼입니다. 제가 1년 동안 코어뱅킹팀에서 처리한 업무를 바탕으로 임직원 대상 ‘코어뱅킹 세미나’를 개최했는데요. 주제는 코어뱅킹팀에서 처리하는 일 중 하나인 ‘세금 정산’입니다. 대출과 투자 과정에서 왜 세금이 발생하고, 어떻게 세금을 정산하는지 소개합니다.
코어뱅킹 세미나를 왜 열었나요?
세미나를 개최하게 된 이유는 다음과 같습니다.
① 1년 동안 배운 것들을 공유
1년 동안 보고 배운 내용을 스스로 복습하고 정리할 필요를 느꼈습니다. 어떻게 정리하면 좋을지 고민하다 세미나를 개최하기로 했어요. 저 스스로 정확하게 내용을 이해해야 설명할 수 있기 때문입니다.
또, 저는 8퍼센트 입사 당시 P2P를 제대로 알지 못했는데요. 신입 개발자로, 무엇을 모르는지 몰라서 막막했습니다. 그래서 제가 배우고 정리한 내용을 공유하면, 신규 입사자들이 저보다는 빨리 8퍼센트에 적응할 수 있으리라 생각했습니다. 그래서 상황에 저를 던져 봤어요!
② 수많은 지급 테스크를 처리하는 방법 공유
대출자가 상환한 금액을 투자자에게 전달하는 과정을 직원들에게 소개하고 싶었습니다. 하루에 발생하는 수많은 지급 건들을 어떻게 병행 처리하는지 공유해, 다른 비즈니스 모델에도 적용할 수 있는 방법을 찾을 수 있을 것 같았습니다.
P2P 구조: 8퍼센트 프로세스
8퍼센트 P2P 투자와 대출 프로세스를 간략하게 정리해봤습니다.
주체는 투자자, 대출자, 예치기관, 중앙기록 관리기관 그리고 8퍼센트입니다. 전체 과정은 아래와 같습니다.
1. 대출 신청 과정
a) 대출자가 8퍼센트에 대출을 신청합니다.
b) 8퍼센트에서는 심사를 진행합니다.
c) 심사 통과 후 투자 상품을 게시하고 투자를 모집합니다.
d) 8퍼센트는 3가지 작업을 중앙 기록 관리기관에 공유합니다.
2. 투자 신청 과정
a) 투자자가 투자 신청합니다.
b) 8퍼센트는 이 작업을 중앙 기록 관리기관에 공유합니다.
3. 계약 체결 단계
a) 투자 계약을 체결합니다.
b) 대출 계약을 체결합니다.
c) 두 작업 역시 중앙 기록 관리기관에 공유합니다.
4. 대출 상환 단계
a) 대출자가 대출 가상계좌로 상환합니다.
b) 이를 중앙 기록 관리기관에 공유합니다.
5. 상환 확인
8퍼센트는 주기적으로 대출자 가상계좌에 돈이 상환되었는지 확인합니다.
6. 지급 요청
a) 대출자가 상환한 돈은 투자자에게 지급합니다.
b) 이 작업 역시 중앙 기록 관리기관에 공유합니다.
7. 투자금 지급을 위해 관련 정보 확인 요청
a) 상환금을 지급받는 투자자가 해당 투자상품에 투자했는지 확인합니다.
b) 투자자가 해당 상품에 투자하지 않았다면 상환금은 지급할 수 없습니다.
8. 원금 및 이자 지급
a) 마지막으로 원금과 이자를 대출자 가상계좌에서 투자자 가상계좌로 지급합니다.
8퍼센트에서 취급하는 세금은?
8퍼센트 P2P 투자와 대출 프로세스에서 세금이 발생하는 이유는 다음과 같습니다.
대출자에 돈을 빌려준 투자자는 원금과 이자를 받습니다. 이자는 소득입니다. 따라서 이자(소득)가 발생하면 투자자는 이에 대한 세금(소득세)을 내야 합니다.
이때 8퍼센트가 대신 세금을 납부합니다. 그 이유는 8퍼센트가 온라인투자연계금융업(온투업) 등록 기관이기 때문입니다. 온투업자는 연계 투자자가 체결한 연계 투자계약에 따라 투자자가 받는 이자수익에 대해 원천징수 의무를 부담하고 있습니다.
8퍼센트가 취급하는 세금 종류는 크게 국세와 지방세입니다. 중앙 정부에 내는 국세는 개인과 법인의 소득세고, 지방세는 각 소득세의 10%입니다.
8퍼센트 투자자는 크게 법인과 개인으로 나뉩니다. 법인은 일반, 대부업, 금융사업으로 구분하고 개인은 일반 개인, 대부업 개인으로 나뉩니다. 각 투자자별 세율이 다르게 적용되는 것을 알아야 합니다. 또, 법인의 경우 법인세가 1,000원 미만이면 세금을 징수하지 않습니다. 이것을 소액부징수라고 부릅니다.
세금 정산의 흐름
대출자가 대출 계좌에 돈을 상환하면, 상환금액에서 세금을 제외한 금액을 투자자에게 지급합니다. 세금을 제외한 돈을 지급했기 때문에 대출 계좌에는 세금이 잔존해 있습니다.
대출 계좌에 잔존하고 있는 세금을 세금 계좌로 이동시킵니다.
세금 계좌는 세금을 모으는 역할을 합니다.
세금 계좌에서 모은 세금을 8퍼센트 법인계좌로 출금합니다.
마지막으로 정산한 세금을 재무팀에서 국세청에 신고하면 모든 프로세스가 완료됩니다.
코어뱅킹 세미나를 통해
이번 세미나를 준비하면서 지금까지 배운 내용들을 확실하고 정확하게 정리할 수 있었습니다. 그리고 정리한 내용을 동료들에게 공유할 수 있어 좋았습니다. 이번 세미나를 시작으로 8퍼센트 내부에서 배운 내용을 서로 나누는 자리가 계속 생겼으면 하는 바람입니다.
누군가 시켜서가 아니라 저 스스로 세미나를 진행했는데요. 이런 활동이 8퍼센트 개발 문화에 도움이 되면 좋겠습니다. 세미나 준비에 도움을 주신 코어뱅킹 팀에게도 감사한 마음을 전하고 싶습니다.
글 박찬얼
이처럼 8퍼센트는 온라인투자연계금융업법에 따라 투자, 대출 과정에서 발생하는 세금을 정산하고 있습니다. 고객이 믿고 투자, 대출 서비스를 이용할 수 있도록 시스템을 개발하고 있죠. 이를 위해 코어뱅킹팀은 속도보다 안정성에 기준을 잡고, 높은 기술력과 열정으로 일하고 있습니다.
준법감시인 심사필 제 23-24호 (23.03.16)